(김주현세무사) 2025년 개인사업자 세금 절세 팁

 

 
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세무법인 다솔 1지점 김주현 세무사 입니다.

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세무법인 다솔 (1지점) - 절세 상담

 

2025년은 개인사업자가 세금 절감을 위해 중요한 기회 입니다.
개인사업자 소상공인 분들에게 다양한 소득공제와 세액공제를 전략적으로 활용하여 세부담을 줄일 수 있는 방법 을 소개해 드립니다.
 
 

2025년 세법 개정의 주요 변화

 

노란우산공제의 혜택 강화

 

 
 
노란우산공제는 소상공인과 자영업자의 경제적 안정성을 높이기 위해 매우 중요한 제도입니다.
2025년부터는 이 제도의 가입 대상이 법인 대표자의 총급여액 8000만원 이하 로 확대되어 더 많은 사업주들이 혜택을 받을 수 있게 되었습니다 .
또한, 사업 또는 근로소득금액에 따른 소득공제 한도가 4000만원 이하일 경우 600만원, 1억원 이하일 경우 400만원으로 상향 조정 되었습니다.
 
 
 
 

연금저축세액공제 최대 활용법

연금저축에 가입한 개인사업자는 연간 최대 900만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다 .
연금저축 외에도 퇴직연금(IRP)을 통해 추가적인 세액 절감을 누릴 수 있으며,
종합소득금액에 따라 다른 세액공제율(16.5% 또는 13.2%)이 적용되어
최대 148만5000원의 절세 효과를 누릴 수 있습니다 .
이는 노후 대비는 물론 현재의 세부담을 줄이는 데도 효과적입니다.
 
 

인적공제와 기타 세액공제의 철저한 활용

 
 

인적공제의 중요성

 
인적공제는 개인사업자의 과세표준을 낮추는 핵심적인 수단 입니다.
기본적으로 부양가족 1인당 소득금액이 100만원을 초과하지 않는 경우 공제를 받을 수 있습니다. 본인, 배우자, 부양가족에 대해 각각 150만원씩 공제를 받을 수 있어 가족이 많을수록 유리 합니다. 경로우대, 장애인, 한부모, 부녀자 등 추가 요건에 따라 다양한 추가공제 도 가능합니다.
 
 

결혼 및 자녀세액공제의 혜택

 
결혼세액공제는 혼인신고자에게 1인당 50만원, 부부 합산 최대 100만원까지 공제를 제공합니다 .
이는 신혼부부에게 큰 도움이 되며 , 혼인신고 후 다음 해에 세액공제를 신청할 수 있습니다. 또한, 출산이나 입양의 경우에도 세액공제를 받을 수 있으며,
자녀수가 많을수록 공제액이 늘어납니다 . 예를 들어, 자녀 1명당 연 15만원에서 95만원까지, 출산입양세액공제는 첫째 자녀 30만원, 둘째 50만원, 셋째 이상은 70만원이 공제됩니다.
 
 

종합적인 세금 절감 전략

 
 
개인사업자는 이러한 다양한 공제와 세액공제를 전략적으로 활용하여 세금 절감 목표를 달성 할 수 있습니다.
노란우산공제 및 연금저축 등의 장기적인 혜택과 함께, 인적공제와 결혼, 자녀 세액공제 등 생활 밀접형 항목들도 중요하게 고려해야 합니다.
전문적인 세무 자문을 통해 각각의 공제 항목에 대한 최대한의 혜택을 받으세요.
효율적인 세금 관리가 개인사업자의 재정 부담을 덜어주고, 사업을 성공적으로 운영할 수 있는 기반을 마련할 것입니다.